目前臺企在LED產業鏈市占率依然較高，由于價格差距一般在10%以內，如果商務部提高關稅，預計臺企將受到重大打擊，非常有利于國產化率提升。晶電等公司在大陸市占率較高，最利好三安光電，堅定看好。億光、東貝在封裝和背光領域市占率較高，利好瑞豐光電、聚飛光電國產化替代進程。此外，我們了解到近期不少臺企技術人員紛紛離職，加盟大陸公司，人才、資金都在向大陸轉移，臺企大勢已去，整體LED行業國產化大行情有望啟動，繼續堅定推薦。

　　關稅的提高有望使國內LED廠商迎來進口替代的發展機遇，而俄羅斯等國外市場的開拓則將使行業發展的空間變得廣闊，建議關注國內LED龍頭股：南大光電、三安光電、勤上光電、利亞德、聚飛光電、艾比森、鴻利光電、華燦光電、洲明科技、瑞豐光電等。